Разное

Как переводчику зарегистрировать ИП

Всем привет! Давно у нас не было постов, поэтому я решила поделиться своей статьей о том, как переводчику зарегистрировать ИП. Если вы давно думали об этом, но никак не могли решиться, надеюсь, статья вам поможет. Я написала этот текст в январе 2017 года, и с его помощью зарегистрировали ИП уже три переводчика.

Я ИП на УСН 6% с 2012 года, живу и радуюсь, мне очень нравится. Официальный доход, статус и налоги (очень низкие, между прочим). Я писала этот текст с помощью сайтов https://e-kontur.ru/enquiry/4 , https://ipipip.ru и https://www.nalog.ru/rn77/ip/interest/reg_ip/petition/. Лучше не пытаться осознать все сразу, а действовать постепенно. Когда будете пользоваться, пожалуйста, все еще раз проверяйте (список документов, сроки и реквизиты платежей и т.п.) на официальном сайте налоговой инспекции. Я не несу ответственности за ваши возможные ошибки, да и информация очень быстро устаревает. Постараюсь поддерживать трактат в актуальном виде, но не обещаю. Информация актуальна на январь 2017 года. Итак!

1) Выбираем вид планируемой деятельности по ОКВЭД. Переводчики в классификаторе проходят под кодом 74.30 «Деятельность по письменному и устному переводу». Если вы хотите заниматься чем-то еще — смело включайте дополнительные коды, никто не будет контролировать и требовать, чтобы вы обязательно оказывали все заявленные услуги. Я навыбирала себе еще «предоставление туристических экскурсионных услуг» и еще три штуки непонятно чего, но ни разу этим не воспользовалась. Если воспользуетесь — надо будет подавать отдельную декларацию для каждого вида деятельности.

2) Выбираем систему налогообложения. Выбираем «УСН доходы 6%», она же «упрощенная система налогообложения, объект налогообложения — доходы». Я рекомендую пока начать с УСН 6%, ибо что там как с патентом — я пока сама не уверена. В любом случае, патент — это не отдельная система налогообложения, он всегда идет в дополнение к чему-то — в нашем случае к УСН. Перейти на патент вы всегда успеем

3) Делаем копии и заполняем различные заявления.
— Заявление о гос. регистрации (Форма № Р21001).
Вы можете заполнять заявление разными способами: 1) в системе Эльба (https://e-kontur.ru/ip) или 2) воспользоваться сайтом Налоговой инспекции. С сайта налоговой можно 2а) распечатать пустую форму и вписать в нее данные черной ручкой БОЛЬШИМИ БУКВАМИ ВОТ ТАК вручную или 2b) заполнить форму в специальной программе налоговой.
Фамилию и подпись на последней странице нужно ставить уже в налоговой, в присутствии инспектора. Как я поняла, если вы распечатали документ и увидели ошибку, то нужно все распечатать заново, а не только один лист, поскольку на листах штрих-коды.
По поводу написания адресов. Все данные в заявлении указывают так, как они записаны в паспорте, в том числе данные о рождении и реквизиты самого документа. Даже разница Е-Ё играет роль. Только место жительства или регистрации вносят так, как написано в Требованиях. Требования можно посмотреть здесь: http://новыеформы.рф/sokrasheniya.html
— Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей (и заплатить ее, ага). Квитанцию можно скачать здесь https://service.nalog.ru/gp2.do
— Копия паспорта. Обычно достаточно страничек с пропиской и личными данными. Не надо делать двустороннюю печать. Но на всякий случай можете сделать копии всех страниц. Если не понадобятся — сдадите в макулатуру. Если вы подаете документы самостоятельно, то нужна копия и сам паспорт. Если через представителя — то копию нужно заверить у нотариуса.
— Копия Свидетельства ИНН
— Уведомление на применение УСН (в 2-х экземплярах). https://www.nalog.ru/html/docs/4010_1.pdf Возможно, налоговая сразу у вас это заявление не возьмет — тогда его нужно будет подать в течение 30 дней после регистрации.
— Доверенность на представителя (если кто-то будет сдавать документы за вас).

4) Сложите все документы в папочку, сшивать их не нужно, и приготовьтесь к подаче.
Заранее позвоните в свою регистрирующую налоговую по месту прописки и уточните нужный кабинет и часы приёма. Контакты налоговой есть в инструкции среди комплекта документов, который подготовит мастер регистрации Эльбы.
Второй способ подать документы на регистрацию ИП — через многофункциональный центр госуслуг (МФЦ). Такие центры есть в каждом регионе. Не важно где вы прописаны, вас примут в любом МФЦ.
***что очень удобно, я считаю! ***
При подаче документов на регистрацию в ответ вам должны выдать расписку об их получении. При подаче уведомления на применение УСН в налоговой вернут один экземпляр уведомления с датой, подписью и печатью. Если в налоговой отказываются сразу принимать уведомление на УСН, не забудьте его подать в течение 30 дней после регистрации.

5) Документы о регистрации ИП должны быть готовы через 3 рабочих дня. Чтобы их получить, возьмите с собой:
— Паспорт;
— Доверенность на представителя (если нужно);
— Расписку в получении документов.
В налоговой или многофункциональном центре вам должны выдать следующие документы:
— Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (Update! C 01.01.2017 года эту красивую бумажку больше не выдают);
— Документ о присвоении ИНН — Свидетельство или Уведомление (если Свидетельство было выдано ранее) (Update! аналогично!);
— Уведомление о постановке на учет в качестве ИП
— Лист записи Единого Гос.Реестра ИП.
— Документом, подтверждающим применение УСН, выступает ваш второй экземпляр уведомления с отметкой налоговой (который у вас и так уже был после подачи документов). Дополнительно в налоговой можно запросить информационное письмо о применении УСН.

По поводу регистрации вашего ИП в районном отделении Пенсионного фонда. Раньше надо было ехать самому и писать им уведомление. Сейчас то ли налоговая сама их уведомляет, то ли вам надо ехать, то ли вообще уведомлять не надо. Кто дошел до этого этапа — товарищи, узнайте сами. Я погуглила час и так и не поняла, как делают сейчас, в 2017 году. Поэтому позвоните/сходите к ним сами и узнайте.

6) Радостно хватаем документы ИП под мышку и идем в банк — открывать специальный расчетный счет для ведения предпринимательской деятельности — на него теперь будут платить ваши заказчики. Нет, «карта сбербанка» и прочие личные счета не подойдут.
На что стоит обратить внимание:
— плата за обслуживание счета в месяцы, когда по счету не проводятся операции, если получаете средства не регулярно. Есть банки, у которых всегда так, есть пакеты для начинающих.
— стоимость обслуживания в месяц.
— насколько развитая у банка сеть банкоматов (и важно ли это для вас).
— наличие и функции интернет-банка, платный/бесплатный ли он (при низкой стоимости обслуживания счета интернет-банк часто стоит чего-то там отдельно, в итоге выходит не сильно дешево).
— способы, стоимость и лимиты вывода денег на свои счета.
— стоимость валютного контроля (банк будет проверять, не финансируют ли вас террористические и прочие диверсантские организации из-за рубежа) или там ведения валютных счетов, если работаете с заграницей и получаете деньги от нерезидентов.

Также см. обсуждение здесь.
В банке вам скажут, какие документы им нужны для открытия счета, так что я писать не буду. Когда я регистрировалась, нужно было ехать в налоговую и ПФ и уведомлять их об открытии счета в банке. Теперь не надо (пруф https://www.nalog.ru/rn77/ip/interest/bank_account/op..).

Как получать деньги со счета ИП?
1. Просто снимать со счета ИП, приходя в отделение банка с паспортом и мудреными девайсами, которые вам выдадут в банке. Можно. Мой Авангард берет за это комиссию, поэтому я пользуюсь способом 2.
2. Переводить деньги на свою дебетовую карту, открытую В ЭТОМ ЖЕ банке. Дальше — тратить  (ура, цель квеста достигнута).
Что делать лучше НЕ НАДО: переводить деньги со счета ИП на свою карту в другом банке (например, Сбербанке). Был случай, когда Сбербанк заморозил счет карты (л – логика).
Я делаю так — в интернет-банке своего счета ИП перевожу деньги на свою дебетовую карту в том же банке. Дальше делаю покупки, снимаю наличные, перевожу с карты на карту и так далее.

Итак, вы зарегистрировались в качестве ИП. Congratulations! Но что дальше?
Дальше работаем, а в оговоренные сроки выставляем заказчику Акт и Счет на оплату. Заказчик переводит деньги на наш счет ИП, со счета ИП мы деньги снимаем сразу/переводим на свою дебетовую карту в этом банке.
Однако, ИП должны сдавать отчетность и платить налоги и взносы в фонды. Приступим-с.
Хорошая новость. Насколько я поняла, программа «Эльба» сама будет напоминать вам, что и когда платить, рассчитывать суммы и формировать платежки, только введите свои данные.
Я пока ей не пользуюсь, поэтому объясню в общих чертах что делаю я.

7) Отчетность
Раз в году ИП 6% без работников обязаны подавать налоговую декларацию по ИП 6% (не путать с налоговой декларацией по НДФЛ 13%, которую вам нужно подавать, если вы продали квартиру, выиграли в лотерею, сдаете квартиру и т.д.).
Как ИП на 6% раз вы должны подавать отдельную декларацию раз в год. Это несложно. Я пользуюсь шаблоном на сайте ipipip.ru — просто ввожу туда суммы доходов, суммы взносов, мои ФИО, ИНН и т.п., и программа формирует декларацию, а я только распечатываю ее в 2 экз., иду в налоговую и отдаю добрым инспекторам  (один они берут себе, второй, со штампом — отдают мне). В некоторых налоговых теперь стало очень модно и красиво (в том числе моей), электронная очередь и прочие достижения прогресса. Нормально.
Вы можете послать декларацию по почте или сдать через представителя (я не пробовала).
Также вы обязаны заполнять Книгу учетов доходов и расходов (КУДиР). Хихи но лично я забросила это дело, поскольку налоговая теперь не просит ее показывать каждый год. А если они меня вызовут на проверку (за 5 лет пока такого не было), я распечатаю все сразу из интернет-банка.
В общем-то все!
ИП 6% без работников — это простейший вид системы налогообложения, я даже не знаю, куда проще. Только на патенте  Но про него позже.

8) Налоги.
Итак, вы ИП на УСН 6%. Это значит, что вы должны заплатить в бюджет (= в налоговую инспекцию) 6% от вашего дохода. 6%, Карл!  Когда я рассказываю про такую ставку своим французским друзьям, они нервно вздрагивают и начинают понимать Депардье. Также учтите, что при работе в штате вы платите НДФЛ, который равен равный 13%.

Допустим, в 2017 году вы заработаете 1 000 000 рублей.
В первом квартале — 200 000 тысяч
Во втором — 200 000
В третьем — 300 000
В четвертом — 300 000.
NB!
Платить налог вы должны после КАЖДОГО КВАРТАЛА. Это значит, что по окончании каждого квартала (январь-март, апрель-июнь, июль-сентябрь, октябрь-декабрь) вы должны отдать налоговой 6% от суммы, которую вы получили в этом квартале. Соответственно, платить налог УСН 6% вы должны:
— за первый квартал: с 1 апреля по 25 апреля (200 000 * 0,06 = 12 000 руб)
— за второй квартал: с 1 июля по 25 июля (200 000 * 0,06 = 12 000 руб)
— за третий квартал: с 1 октября по 25 октября (300 000 * 0,06 = 18 000)
— за четвертый квартал = но на самом деле это считается остатками «за весь год»: с 1 января следующего года по 30 апреля следующего года (300 000 * 0,06 = 18 000)
Уточняю отдельно. Платить все разом в конце года НЕ НАДО. Просто запомните — это неправильно. Не пытайтесь изменить систему, платите, когда вас просят, а то… Будете долго и муторно ходить к добрым инспекторам налоговой, которые, увидев весной вашу декларацию и такой фортель в виде одного платежа разом, вдруг станут не такими добрыми и заморозят вам счет ИП (да-да, налоговая имеет к нему доступ!). Придется объяснять «извините, я не понял, как платить налог на УСН». («- А ты, мальчик, что здесь делаешь? — Дяденька! А мне сорок лет, я паспорт могу показать!»).
Налоги и взносы мы платим со своего счета ИП, а в декларации по УСН 6% отражаем только те суммы, которые вам поступили на счет ИП. В интернет-банке создаем платежный документ, вбиваем туда реквизиты, совершаем манипуляции с хитрыми устройствами, которые вам дал банк — вуаля, ваши деньги пошли в бюджет. Дорожники построят вам новую дорогу, муниципалы — поставят новые скамейки. А всё ваши 6%!

А теперь будет хорошая новость. Платить НАЛОГОВ вы будете меньше. Представляю вашему вниманию российскую систему «вычитание взносов в фонды из налогов».

9) Взносы в Пенсионный фонд и Фонд ОМС.
В 2017 году придется заплатить: в ФФОМС — 4590 рублей, фиксированный платеж в ПФ — 23400 рублей.
Итого 27990 рублей. Эту сумму вы обязаны заплатить вне зависимости от вашего дохода как ИП. Если вы вели деятельность как ИП не весь год, сумма пересчитывается (http://ipipip.ru/platej-ip/#h2-4 — здесь посмотрите, как). То есть платить будете меньше.
Также, если вы богатенький Буратино (зачеркнуто) ваш доход за год превысил 300 000 рублей, то вам придется заплатить в ПФ 1% от разницы между вашим доходом и 300 000 р. Иными словами, если вы в 2017 году заработаете миллион, этот 1% платеж будет равен 7000:
1 000 000 — 300 000 = 700 000. Умножаем 700 000 на 0,01 = 7000.
Итого, в 2017 году вы должны отдать пенсионерам (вообще-то, это ваша будущая пенсия, но выжпонимаете) и врачам: 4590 + 23400 +7000 = 34990. Если же вы не такой богатенький Буратино, и в 2017 году заработаете всего 299 999 рублей или меньше, то пенсионеры и врачи от вас получат только 27990. (Пожалейте их, зарабатывайте больше!)
Л — логика. Все эти платежи (в ФОМС, ПФ фиксир. платеж, ПФ 1% от разницы) с 2017 года платим также в налоговую, просто по другим реквизитам (см. http://ipipip.ru/platej-ip/#h2-4).

Теперь с волнением приступаю к системе «вычитания взносов». Вот это, на мой взгляд, самая муторная вещь в УСН 6%, зато благодаря ей вы будете платить меньше.
Сумму взносов в ПФ (фиксированный платеж, 1% от разницы) и ФФОМС можно ВЫЧЕСТЬ из налога. Делать это следует также по кварталам, соблюдая определенные правила. Платить в ПФ и ФФОМС рекомендуется по кварталам.**

Итак, в цифрах.
Допустим, вы зарегистрировались 1 января 2017 года и решили платить взносы элегантно и красиво. Итак.
Вы разбиваете сумму 27990 рублей на 4 части (27990 рублей — поскольку пока вы не знаете, что будете богатеньким Буратиной, заработав больше 300 тыс, поэтому и 1% взнос будете платить в конце 2017 года/в начале 2018, об этом потом).
И платите каждую из частей в каждом квартале. Части необязательно должны быть равными
Первая часть: с 01.01.2017 по 31.03.2017
Вторая часть: с 01.04.2017 по 30.06.2017
Третья часть: с 01.07.2017 по 30.09.2017
Четвертая часть: с 01.10.2017 по 31.12.2017
Также учтите, что банк не проводит платежи в выходные и по вечерам, поэтому не надо оставлять это дело на последний день месяца воскресенье, придет не вовремя.
Теперь собственно великое и ужасное ВЫЧИТАНИЕ:
Вы заплатили первую часть взносов в первом квартале (до 31.03.2017). Допустим, 5000. Тогда в апреле (до 25 числа), когда вам нужно платить налог ИП, вы будете платить налога УСН не 12 000 руб (см. предыдущий пост), а 12 000 — 5000 = 7000.
Во втором квартале вы так же элегантно платите взносы: допустим 6000. Тогда в июле (с 1 по 25 июля), когда вам нужно платить налог ИП, вы заплатите налога 12 000 — 6000 = 6000.
Аналогичным образом поступаем в третьем квартале.
В четвертом квартале платим ТАК, ЧТОБЫ ВЫПЛАТИТЬ ВСЮ ОБЯЗАТЕЛЬНУЮ СУММУ (27990). Иными словами, 27990 вы должны заплатить в 2017 году.
Сумму взносов в ПФ/ФФОМС в каждом квартале вы можете регулировать сами. Нужно учесть только то, что в первом квартале можно «вычесть» не более четверти общей суммы, во втором — 2/4, в третьем — 3/4, ну а за четвертый (ака за год) — всю сумму.
Я смотрю по ситуации — иногда плачу так, чтобы «вычесть» вообще весь налог за квартал, а иногда нет свободных денег в этом квартале — плачу меньше.
Теперь дополнительный 1%.
Есть два варианта:
1) Заплатить в 2017 году (частями, все сразу, как хотите) — и уменьшить налог за 2017 год. Но если вам придет платеж 31.12.2017, то учесть весь 1% в 2017 году уже физически не получится :)) поэтому:
2) Заплатить в 2018 году (скопом уже) — и уменьшить налог за 2018 год.

**Есть мнение, что можно заплатить всю сумму взносов одним платежом в начале года, а потом потихоньку вычитать их в каждом квартале, но я не могу решиться признать его верным, поэтому пока считаю его еретическим.

Все эти танцы с бубном вы учтете в вашей налоговой декларации. Когда вы ее заполните, может оказаться, что налоговая вам еще и должна (это магия, да). Тогда вам надо будет пойти в налоговую и написать заявление: «Дорогие налоговики, вы мне должны денег, прошу учесть их в счет будущих платежей».
Вот собственно и все!
Может показаться, что это все адово трудно и непонятно, но это не так. С УСН 6% реально справиться без бухгалтера — тем более, что есть такие программы, как Эльба, которые должны все за вас считать, вычитать, писать вам смс «Хозяин, время платить-вычитать, не забудь». Первый год для только что зарегистрировавшихся ИП бесплатно, потом за небольшую денежку.
Были ли у меня ошибки? Были. В первый год деятельности я платила налог не на тот КБК (код бюджетной классификации). Очнулась только на следующий год после подачи декларации, когда налоговая прислала мне письмо вроде What the hell? We have blocked your account. Но, спасибо добрым инспекторам и моим многочисленным письмам и хождениям, в итоге все как-то устроилось, а КБК я теперь проверяю как маньяк.
Сколько будет стоить ваше ИП?
Сумму на регистрацию/открытие счета ИП я не учитываю, это разовый платеж — что-то вроде 2000 может выйдет, а если заплатите посредникам — ну 5000.
Итак, сколько стоит мое ИП в год:
— 900 р/мес моему банку на счет ИП, итого 10800 в год. Есть банки и дешевле (и даже бесплатные!).
— 27990 обязательный платеж взносов врачам/пенсионерам
Дальше примем, что в 2017 году я заработаю миллион, тогда:
— 1% от превышения: (1 000 000 — 300 000) * 0,01 = 7000 (допустим я заплачу эту сумму 31.12.2017).
— налог: 60 000, однако, легким движением руки (зачеркнуто) благодаря вычитанию взносов эта сумма превращается в 25010.
Итого: 70800.
Такие дела, дорогие переводчики! Как вещает наш губернатор Полтавченко с плакатов в метро — «платить налоги — правило хорошего тона», поэтому последуем его совету.
Некоторые добавления.
-— «Я ИП, оплачивается ли мне больничный?» Да, но только если вы ЗАРАНЕЕ (в прошлом году) заплатили ДОБРОВОЛЬНЫЙ взнос в ФСС. Больничный будет оплачиваться исходя из МРОТ (ну, вы поняли, что это будет за сумма).
-— «Я ИП и женщина, а вдруг я решу осчастливить мир еще одним человеком? Получу ли я все положенные мне выплаты по беременности и родам?»
Да, если вы так же ЗАРАНЕЕ в прошлом году заплатили этот самый взнос в ФСС, перед тем как собраться в декрет.
-— «Нужна ли мне печать?»
Лично я живу уже 5 лет без печати. Для ИП она не обязательна и нигде не заверяется. Периодически я хочу сделать себе печать, например, «ИП Мельник Е.С, лучший переводчик Галактики » — да все как-то руки не доходят. Особо дотошные клиенты иногда просят, но потом успокаиваются, услышав аргументы про «она не обязательна и не заверяется». Следует помнить, что если вы ее себе сделаете, ставить ее придется всегда и везде.
Я живу только с подписью, и это нормально.
— А как же патент?
Итак, патент! Это просто аттракцион невиданной щедрости. Забудьте про вычитания и налоговые декларации!
Вот хорошая статья.
Если вам повезло не жить в СПб (хахаха), патент для вас может оказаться мега-выгоден, но начиная с определенной суммы фактического дохода.
Допустим, вы живете в Москве и получите в 2017 году миллион дохода. Тогда общая сумма «патент+взносы» = 18 000 (цена патента в МСК, не зависит от вашего дохода) + 27990 = 45 990. Ну плюс за банк — это, понятное дело, отдельно.
1% взнос вы не платите.
Тогда как на УСН, при доходе в 1 млн/год, вы заплатите 27990+7000 + 60 000 — (27990+7000) = 60 000.
По моим расчетам, патент для московского переводчика становится выгодным, если в 2017 году он получит больше 766 тысяч.
И только бедные (богатые то есть) переводчики Петербурга платят и 1% взносы, и в разы больше за патент. такая у нас карма :))
Одно но. Система эта только введена, и в некоторых налоговых могут быть сложности, так что — смотрите сами. Обсуждение здесь: http://www.multitran.ru/c/m.exe?a=4&MessNum=33009.. — вроде у некоторых переводчиков все хорошо. Но мне пока что страшновато.

Итог.
Что получаете вы?
— Профессиональный статус. Вы — профессиональный переводчик, а не какой-то студент, переводящий сертификатики за черный нал. С вами могут спокойно работать юридические лица. Любые.
— Независимость. Можно работать с кем хочешь 🙂
— А вдруг вы решите сделать визу в Англию или взять ипотеку?

Однако осознайте свои силы и желание независимости. Рассчитайте ваш планируемый/уже получаемый доход. Платить и думать придется вам.

 

 

Реклама

2 ответа на “Как переводчику зарегистрировать ИП

  1. Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! Могу ли я зарегистрировать ИП как переводчик, имея только фармацевтическое образование?

    Нравится

    • Александр, здравствуйте!
      Конечно 🙂
      Коды видов деятельности можете выбирать любые, в том числе и «деятельность по устному и письменному переводу».

      Нравится

Добавить комментарий

Заполните поля или щелкните по значку, чтобы оставить свой комментарий:

Логотип WordPress.com

Для комментария используется ваша учётная запись WordPress.com. Выход / Изменить )

Фотография Twitter

Для комментария используется ваша учётная запись Twitter. Выход / Изменить )

Фотография Facebook

Для комментария используется ваша учётная запись Facebook. Выход / Изменить )

Google+ photo

Для комментария используется ваша учётная запись Google+. Выход / Изменить )

Connecting to %s